国外企业R&D生产率评估研究

      中图分类号：F.270　文献标识码：A　文章编号：1001-4950(2001)01-0014-05

      在知识经济、全球经济一体化的背景下，市场竞争激烈，技术创新加快，企业要生存和发展，必须具备自己的竞争优势与整体实力，而这一切都离不开企业的研究与开发活动。我国目前企业竞争力不强，无不与企业研究与开发能力薄弱密切相关。企业如何有效地选择和管理研究与开发(R&D)活动，国家如何实施宏观科技进步计划，如何增强R&D活动对经济的贡献，长期以来一直是企业界、理论界及政府部门关注的问题，而其中对企业R&D生产率的评估是一个关键环节和难题。只有重视R&D生产率评估、正确地选择评估方法，才能评价和预测R&D活动的效果，正确地引导企业的R&D活动。然而，由于企业R&D活动固有的特点和企业系统的整合效应，人们难以准确地评估R&D活动的生产率，但我们不能因此就相信R&D投入是一种有效的投入，一定能带来产出效益，而不尽力去评估R&D的生产率。否则，R&D活动有可能成为一种浪费人、财、物的活动。本文在分析与总结国外关于R&D评估研究的基础上，探讨和提出了企业R&D评估的定性、定量方法。

      一、企业R&D生产率概念及评估的总体框架

      生产率一般是指投入与产出比率，企业R&D生产率就是指企业R&D投入与R&D产出之比。企业R&D投入指企业为开展R&D活动所投入的各种要素，主要包括人力资源的投入、设备设施与场地等方面的投入、信息投入、资金投入等。R&D活动有两个层面的产出：一是R&D本身的成果，也就是图1中的输出，如专利、新工艺与新产品、对原先产品与工艺的改进、知识经验的积累、发表论文数等；二是企业R&D活动对取得经济效益及企业可持续发展的贡献，这也是企业R&D活动的最终目的，即图1中的结果部分，如提高销售额，降低成本等。图1给出了评估企业R&D活动的分析框架。①

      

      当然，研究R&D生产率重点在于R&D投入与第二层面产出之间的关系。它不仅涉及到企业R&D行为的本身，而且还涉及到与R&D生产力的实现有关的转化活动。因此，对企业R&D生产率的研究，应在一个系统的分析框架中考虑，只有这样，才能更好地进行评估。

      根据不同的评估对象、评估时间，采用不同的评估方法，会产生不同的评估效果，所以要对R&D生产率的评估范围进行界定。

      按R&D活动的评估内容可分为对基础研究的评估和对应用与开发研究的评估。评估企业R&D生产率的重点应放在应用与开发研究上。

      按执行R&D活动的主体，可分为对研究部门的评估、对研究小组的评估和对研究个体人员的评估。这里评估的重点是从企业发展角度评估作为整体的企业R&D系统的活动效益。企业R&D活动的目的在于企业整体利益最大化，而不是只追求R&D部门的利益最大化。

      按时间划分，R&D评估包括事前、事中、事后评估。事前评估主要是为了立项或项目选择而进行的；中间评估也称实时评估，指在项目进行过程中根据一些新的信息进行评估，然后根据评估的信息及时调整研究方向和资源；事后评估主要是根据R&D的产出情况来评价R&D的效益。R&D生产率的评估应涵盖以上三个方面。

      二、影响企业R&D生产率评估的因素

      1.企业R&D战略的选择　企业R&D战略主要包括：企业R&D远景规划及方向、R&D活动的重点、技术来源，其选择正确、恰当与否对企业R&D的效益、发展乃至成败有重大的决定性影响。在评估R&D生产率时，首先应以市场为导向，从开发新技术与新产品满足不断增长与变化的消费者需求为出发点，对企业研发的整体规划和R&D方向的正确性进行分析，使企业“做好正确的事”(Do the right thing rightly)。

      2.企业R&D活动效果的滞后性　一般来说，R&D投入的效果不是当期就可显现出来的，因为R&D要经历一个内部转化过程才有可能产出专利、新工艺或新产品，并通过生产系统制造产品；然后经过企业营销系统从市场上得到回报，这一过程有可能经过若干年。因此，R&D生产率评估必须要考虑滞后性问题，否则会得到相反的结论。

      3.R&D产出的风险性　其风险主要体现在市场方面——市场需求的变化，技术发展方面的风险——竞争性新技术的产出，项目本身的风险——项目能否开发成功。在进行R&D活动过程中，有可能成功，也可能失败，因此具有很大的风险性。所以，预测能力、风险的控制能力及项目的选择对企业R&D的经济效益产生直接的影响。在对R&D生产率进行深入评估时，应进行R&D项目的风险分析。

      4.R&D投入要素及其组合　R&D活动所需的投入要素，包括资金、人力资源、信息、设备等。不同的投入与组合对R&D的效果有着极大的影响。在对R&D活动进行定性评价时，应充分考虑这一点。但在定量整体评估时，为了简便起见，可将R&D投入要素统一折算成价值量进行汇总。