中图分类号：F270 文献标识码：A 文章编号：1003-5192（2004）04-0010-06 1 引言 传统的新古典厂商理论认为，在既定的要素投入和技术水平下，市场竞争会迫使企业尽量降低成本以实现产出最大化和单位产品成本最小化。这一理论隐含着企业内部完全有效率的前提假设。但客观现实和实证研究均表明，这种假设不合理。人们发现，只要将工厂内部组成稍作变动，如工厂布局、机器使用方式及程度、工人的训练和监督等的简单变化，便能增加企业的产出。显然，新古典经济学派只侧重于资源配置效率，而忽略了企业内部组织配置效率这一重要因素。为了解释企业内部的低效率现象，美国经济学家哈维.莱宾斯坦（H.Leibenstein）在1966年提出了著名的X-效率理论，对新古典经济学发起了全面挑战。本文拟在全面剖析效率理论的基础上，运用X-效率理论的基本逻辑，对国有企业的效率“悖论”给出另一种解释，并针对我国国有企业改革的现状与存在问题，提出一种启发性的改革思路。 2 效率的三重解释 效率是企业发展与改革的核心，效率理论在微观经济理论中有着非常重要的地位。根据对目前文献的考察，人们对效率大概划分为三种类型，即投入产出效率、资源配置效率与X-效率[2]。 （1）投入产出效率，亦称生产效率，是指经济活动中投入与产出的比率。该比率越大，投入产出效率越高，反之则越低。换言之，投入一定时，产量越大，效率越高；产出越小，效率越低。或者说，产出一定时，投入越小，效率越高；投入越大，效率越低。投入产出效率计算简单，度量准确，易于操作，因此在实际经济生活中运用广泛。 （2）资源配置效率，是从另外的角度来度量资源配置的有效程度。在经济资源稀缺的情形下，既定的资源用来生产什么，生产多少，为谁生产，如何生产等不同的选择会产生不同的配置效率。资源配置效率没有统一的度量标准，无法量化，只能定性描述。如果改变资源配置方式，能使社会的福利或总效用水平提高，则改变后的资源配置效率大于改变前的资源配置效率，这种情况被称为资源配置的帕累托改进。当有限的社会经济资源的配置不断优化，企业的福利或总效用达到最大时，资源配置就达到了最优。这种情况则叫做资源配置的帕累托最优。此时，任何一种其他方式的资源配置都会降低社会的福利或效用水平，从而降低资源配置的效率。资源配置效率由于难以量化而受到很大的局限，只能通过比较两种不同的资源配置方式来定性描述其配置的有效程度，因此只具有理论上的意义。 （3）X-效率，意即“来源不明的非配置效率”，其实就是新古典理论所忽略的或者说被新古典理论假设抽象掉的企业组织效率。新古典理论把组织效率（或组织低效率）忽略掉，即假设企业组织内部有固定的效率，把企业组织看成是一个有固定效率的黑箱。X-效率理论把组织效率同配置效率分割开来，以个人工作（努力）选择的心理和行为为基础来研究企业组织的低效率，认为企业组织不仅存在配置效率的问题，而且存在组织（低）效率的问题。 上述三种效率既有联系，又有区别。投入产出效率是衡量标准，可以综合反映一个企业内部资源配置有效程度和X-效率的状况，而资源配置效率和X-效率的大小又决定着一个企业的投入产出效率。X-效率是一种非资源配置效率，是由人为因素和组织机构的协调等因素产生的。资源的优化配置难以解决X-效率问题，而X-效率的提高或降低也无法影响资源配置效率。 3 X-效率：对新古典理论的质疑及其基本命题 从质疑新古典理论的基本假设入手，X-效率理论全面构建了一个迥异于新古典理论的理论框架[3～5]。这些质疑集中表现在以下方面： （1）新古典理论假设，企业和家庭是经济学中最基本的研究单位，是研究生产和消费的出发点。X-效率理论则认为，生产活动不只是可以借助现代数学和物理方法精确描述的一种技术决定关系，在一定程度上.它决定于个人的心理和生理活动。由于只有个人才具有思想和行动，所以，作为经济学研究对象的恰当研究单位不是笼统的家庭和企业，而应该是构成它们的最小行为单位，即个人。 （2）新古典理论假设，个人行为以理性为特征，就是说，只要是人的行为就是实现极大化的行为。对于企业来说，这意味着利润最大化；对于家庭来说，这意味着效用最大化。X-效率理论认为，任何个人都具有双重性。个人的行为，一方面，具有确定和坚持标准、通过计算和注意细节、努力追求极大化的倾向；另一方面，又具有不关心标准、不注意计算和细节、不努力追求极大化的倾向。这两种倾向的对立和并存，决定了新古典理论所谓的完全理性经济人只能是一种极端和个别的情况，即是某些人在某些条件下所采取的行为特征，而不是所有人在所有任何条件下采取的行为特征。通常的情况应该是，个人只具有有限的理性，他们只把一部分精力放在作出信息充分的决策所必需的细节和计算上，而让更多的决策依赖于习俗、惯例、道德规范、标准程序和模仿（这些形式明显具有非极大化特征）。这就是说，个人的行为既包含理性因素，又包含非理性因素。因此，应该用极大化非极大化假设来代替新古典经济学的极大化假设，即不排除极大化行为，但也必须允许、承认、考虑和研究非极大化行为。
