本文根据笔者自己掌握的资料，从现实针对性的原则出发，详细介绍成熟市场经济国家的 学者关于企业问题的具有代表性的研究和观点，并进一步探讨这些研究对中国改革的意义。 一、凡勃伦对古典意义上的企业的研究 1.企业的目的 凡勃伦认为，企业的目的就是为了赚钱。他告诉人们：“企业的动机是金钱上的利益，它 的方法实质上是买和卖，它的目的和通常的结果是财富的积累”。由于企业的目的不是养人 ，而是财富的积累，于是，资本的价值就在于其增殖能力、赚钱能力和发展能力。按照这样 的目的和逻辑，企业的无形资产有时甚至比有形资产的意义更加重要。凡勃伦写道：“在这 样依据收益力的资本价值中，资本价值的核心不是工厂的成本，而是公司的商誉”。他认为 商誉的特征是“非物质的财产”、“无形的资产”。说白了，商誉就是无形资产，其内容包 括：一向存在着的企业关系或社会关系，交易公平的信誉，经营上的特权或特有待遇，商标 、版面、专利权、版权，特殊操作方法，以及在法律保护下或保密的专用材料来源和独占等 。所有这些，都能给企业带来独特的利益。这就是品牌，即无形资产的魅力。正如可口可乐 的总裁曾经讲过的，即使可口可乐的设备付之一炬，可口可乐也会很快恢复起来。这是从现 实意义上阐释无形资产的意义。 2.企业得以成立的基本原则 企业何以成立？凡勃伦认为有两条原则。即所有权原则及法律原则和契约精神。 (1)所有权原则是企业得以成立的基本原则。凡勃伦认为，没有绝对明确的所有权，就不会 有企业，企业是基于“所有权制度”的结果。他强调，所有权对于企业来说，几乎是不用讨 论的，是18世纪以来天赋自由思想的必然结果，是理所当然的。所有权对于企业来说之所以 特别重要，是因为企业要在买和卖中赚钱，企业总不能自己买自己的东西，因而，“所有权 必须是自然的、正常的绝对所有权，对于所享有事物的使用和处理，必须具有自由的、不受 限制的决定权”。凡勃伦认为，企业有了明确而绝对的所有权，才有了缔契的自由，才有了 借贷的安全，企业的竞争秩序才会因此而确定。从今天的情况来看，没有所有权原则，绝对 不会有借贷的安全，例如由于国有企业产权方面的问题，通常借了钱就不想还。 (2)企业得以成立并正常运行的另一基本原则是法律原则和契约精神。在凡勃伦看来，企业 在法律上的原则是契约精神，它的基本内容是缔约自由，信守契约。而要保证缔约自由，必 须有我们此前所讲的绝对明确的产权和人身自由，人们的产权和人身自由没有正式的法律程 序不受侵犯。个人自由和个人财产能够得到法律上的切实保护，在这里通行的是市场原则（ 即“金钱上的压力”），任何超越市场原则之上的特权，任何超越法律权力的特权，都不得 干预以产权明确、契约精神为基础的市场机制。换言之，如果公民的财产不能得到有效的保 护，并且存在着超越法律权力的特权，市场经济将很难建立。 凡勃伦关于企业得以成立和健康运行的所有权原则和法律原则，对于我们现实的改革意义 是十分明显的，它使我们这些欲要建立社会主义市场经济微观基础的人们，懂得了在什么情 况下才会诞生真正的企业，在什么情况下才会有契约自由和把企业做大的源源不断的动力， 告诉我们要想使国有企业成为社会主义市场经济的微观主体，产权改革是不可逾越的，民营 企业要想不断地做大，必须有实实在在的基本而长远的产权保证。 二、钱德勒关于企业联合的历史考察和极富意义的结论 1.铁路企业的联营与竞争 历史上常常有惊人的相似之处，回顾美国铁路企业之间的联营和竞争，对认识我国在步入 市场经济过程中的企业联合和竞争，应当说是很有意义的。美国铁路网当时的情况是这样的 ：到1861年时全国的铁路网尚未完成，主要河流除密西西比河在罗克艾兰的一段及俄亥俄河 在 匹兹堡的一段外，均没有桥梁连接两岸，以同一城市为终点的不同铁路间也无铁轨相连。各 家铁路公司的轨距与使用的设备均不相同，一家铁路公司的车辆无法转到另一家铁路公司的 铁轨上行驶。在早期，这些差别都是有意造成的，这主要是为了保护自己的货运量。这是一 种典型的“地方保护主义”。“地方保护”及市场的分割，使运输费用居高不下，于是彼此 之间寻求联营。这种把原先许多小公司进行的活动和交易内部化的进程开始于19世纪80年代 。然而，这种最初始的公司联营的成功并没有从根本上消除竞争，而是使竞争上升到了新的 层次，即寡头竞争。随着全国铁路的扩张，不同铁路间相互连接线的完成，以及随着各铁路 公司在物质上和组织上的一体化，直达运输迅速发展，于是，铁路经营的成败往往取决于运 输量的多少。为了保证稳定的运输量，他们与竞争者和彼此路轨衔接的铁路公司订立非正式 的联盟。但当日益加剧的、为获得更多的运输量的压力与竞争削弱了这种联盟时，铁路公司 经理们开始建立更正式的联盟，创建了美国历史上规模最大、最复杂的卡特尔。卡特尔这种 形式控制竞争明显是失败的。失败的原因用现代经济学的语言表述，就是基于利益的道德祸 因和机会主义行为，一旦有利可图，他们就背叛联盟，或回扣或公开降价。在这种情况下， 百般无奈的铁路公司只好求助于政府，要求政府对票价作出必要的规定，以免票价过低使公 司亏本或垮台，于是才有了美国1887年的州际贸易委员会的成立及其对运输业的管制。耐人 寻味的是，第一个政府管制是政府根据企业的请求而诞生的——企业自己能力不济，为了市 场的健康运行，请求政府出面管理，政府禁止的是压低票价的过度竞争，而不是人们今天更 为熟悉的禁止抬高票价。当然，铁路公司本身也没有放弃自己的努力，试图以层次更高的联 盟扼制过度竞争。
