[中图分类号]F270 [文献标识码]A [文章编号]1006-480X（2004）10-0059-10 一、内部市场的理论解释 企业内部市场是指“将市场建立在公司内部过程，使它能够像固定的外部市场一样有效地发挥作用”（Rugman，1981）。西方大型企业早期的内部市场的主要形式是在一个多种产品生产的企业内部，以产品价值链上的各个生产单位为内部市场交易主体所共同组成的市场。在这种内部市场上，由于交易双方是同一个所有者所拥有的价值生产单位，既可以最大限度地减少买卖双方的不确定性（Uncertainty），又可以消除外部市场的不完全性（Imperfect）。但从更深层次上说，企业内部市场是企业内部各个交易主体经济关系的总和，体现了产品生产价值链上的各个生产单位的经济利益和经济责任。 长期以来，经济学主流理论认为，企业和市场是两种截然不同的资源配置方式。从1776年英国古典经济学家亚当·斯密（Smith，1776）撰写《国富论》时算起，资源配置方式就被一种概念所控制，即市场经济是被竞争和价格机制这只“看不见的手”牵着走的。竞争和价格机制似乎成为了市场经济中的“万有引力定律”（The Law of Gravity）。然而，这种看似完美的理论却有着一个致命的缺陷，那就是忽略了市场中的交易成本，或隐含着交易成本为零的假设。 罗纳德.H.科斯（Coase，1937）发现了这一致命的缺陷，由此提出了企业的本质就是对市场替代的交易成本理论。科斯认为：“企业最显著的特征是，它是价格机制的替代物。”科斯明确指出，通过形成企业这种特殊的组织形式，并运用某些权力或权威指导资源的运用，就可以节省某些市场交易成本。在科斯看来，以价格机制构成的市场中的每一个交易都需要花费一定的成本，企业的组织管理也需要成本，当企业的成本低于市场交易成本时，人们就会以企业来替代一部分市场。由于交易成本的存在，企业虽然具有不断扩大规模的倾向，但最多只能扩大到由于规模扩大所增加的组织成本等于市场上的交易成本之时。按照交易成本理论的推理，由于交易成本的存在，用某些权力或权威配置资源和用市场机制配置资源呈相互替代的关系。 事实上，约翰.D.洛克菲勒（John D Roekefeller）早在19世纪末期就发现并应用了把生产经营活动集中在一个公司内以降低“交易成本”尤其是交通成本这一商业模式。约翰.D.洛克菲勒看到，把勘探、生产、运输、精炼、销售纳入一个公司体系中，运用权威关系指导企业资源的运用可以最大程度地提高石油生产的效率并降低成本。基于降低交易成本的商业模式，他建立于标准石油托拉斯（Standard Oil Trust），这可能是商业史上盈利最多的大企业（罗珉，2003）。交易成本概念在20世纪20年代被亨利·福特（Henry Ford）推向了极至。福特汽车公司不仅生产所有的汽车配件并组装整车，还自己生产钢铁、玻璃和轮胎。它在巴西亚马逊丛林中拥有橡胶园、拥有并自己经营铁路来运输生产资料和汽车，甚至还曾计划自行销售汽车并且提供服务。然而，组织规模的扩大导致了组织成本的增加、官僚主义盛行和企业效率的降低，直接影响到企业内部的激励、活力、企业对外部环境的适应性和竞争能力。 按照交易成本理论的解释，采用内部市场协调和科层制权威关系协调企业内部生产经营的各个环节，是企业组织治理机制的选择。奥利弗.E.威廉姆森（Williamson，1973）特别关注解释企业的效率，他创立的组织理论研究新规则，赋予了“市场和科层制”作为环境变量对企业及其管理设计的影响因素更广泛的意义，即对企业组织结构的选择基于对交易成本的测度。威廉姆森认为，交易成本应当被认为是企业效率的关键因素，因为不同的交易成本决定了企业组织及其管理，因而也决定了企业治理机制的选择。按照奥利弗.E.威廉姆森和威廉.G.大内（Williamson and Ouchi，1983）的想法，“组织设计的基本要点可归纳为：在有限理性的基础上，以尽可能经济的方式组织交易，同时尽量规避交易的投机风险。”威廉姆森的观点就是，管理者所做出的治理机制决策是在最大节约原则下进行组织设计模式理性的比较和选择的结果。 交易成本理论作为解释内部市场理论的优点在于，企业组织被视为与其所处环境独立，企业有权选择提高效率的形式，企业可以根据交易成本选取从传统的官僚科层结构直到加盟者之间合作或参股的各种各样的组织形式；企业被视为动态而不是静态的；企业内部交易决定内部关系的结构框架（罗珉，2003）。 企业内部市场以明确企业内部各经营单位的经济责任、降低包括组织信息或知识传递成本与代理成本在内的组织成本为目的，说明组织成本与交易成本决定了企业和市场呈相互替代的关系。今天，在西方大型企业建立内部市场，以提高企业的整体经营效率和竞争优势已经成为一种普遍的趋势。这表明交易成本理论并不能充分说明内部市场存在的原因。 从经济学理论上看，我们可以发现交易成本理论隐含着若干假设：①假设交易成本与技术无关。因此，交易成本始终存在。②假设企业资源是同质的、可转移的。因此，交易成本理论强调企业纵向一体化战略（Vertical Integration）的设计与制定来减少企业的交易成本。③假设不同的市场交易主体具有相同的能力水平。 第一，交易成本理论隐含的交易成本与技术无关的假设随着技术的发展失去了意义。信息技术、互联网的高速发展和其他因素使交易成本大幅度下降，使企业中相对独立的业务结构单元更容易被分解出来。我们说信息技术促使交易成本的大幅度下降，主要表现在信息技术促使信息交换成本的减少，节约了交易过程中的结算费用和结算时间，减少了产品生产过程中的等待、停顿和库存时间。当然，最为重要的是，信息技术以及管理信息系统能够把分散在不同领域和由不同主体掌握的信息联结起来，产生了累积和互补效应，并创造出新的、更有价值的信息。随着交易成本的降低，过去我们所依赖企业拥有价值链的纵向集成和完全达到规模经济，使交易成本最小化的纵向一体化战略已经不足为恃，现在企业意识到必须也应该将它的主要精力集中于自己最擅长的方面，而把其他的非核心业务外包给那些在该领域中做得最好的专业化组织。传统的价值链纵向集成的战略经营单位（Strategic Business Units，简称SBUs）被一系列在企业内部实施交易的、具有差异化的独立、业务结构实体所取代。正是由于交易成本的大幅度下降，使这种交易既可以在企业之间实施，也可以在企业内部实施。
