1 问题的提出 2004年9月17日，西班牙埃尔切的中国鞋城发生了当地不法分子烧毁温州皮鞋，造成约800万元经济损失的恶性事件（见2004年9月22日《温州商报》）。据报道，近几年在国外曾发生多起类似的事件，西班牙埃尔切事件是最为严重的一次。西班牙埃尔切事件发生后，国内媒体对这一事件进行了广泛地报告和讨论。舆论认为，埃尔切事件反映了西班牙传统的制鞋业在激烈的国际竞争中感受到巨大的压力，少数不法分子企图通过制造暴力事件表达不满，希望引起政府重视，以实现摆脱困境的目的。这些固然是事实，但从媒体的报道我们也可以看到对冲突酝酿的另一种解读：温州鞋商在经营上不合“规矩”（偷漏关税、假冒伪劣、雇佣黑工、盘剥工人、不遵守营业时间等），引起了当地人的反感和抵触情绪，又缺乏和当地人的沟通，没有融入当地社会，是导致焚鞋事件发生的直接原因。 这一事件提出了企业经营中一个不太引人注意但是却很基本的问题：企业的经营合法性问题。企业的经营合法性问题是企业经营中不可回避的问题。企业要生存和发展，仅仅只有效率和绩效是不充分的[1]，企业的经营目的和手段还必须和习俗、价值观以及社会期望相一致[2]，即被认为是合法的。合法性证明了一个企业在社会体系中的角色是正当的，有助于吸引资源和利益相关者的持续支持。缺乏合法性，一个企业积累资源和实现目标的能力就会大大降低。中国企业在国外屡屡遭受非市场障碍，突现出中国企业对自身经营合法性管理的不足。然而， 在国内恶劣的制度环境下，民营企业却成功地改变了社会对自身的看法，不断地拓宽自己的生存空间，从而日益发展壮大。在西方发达国家，私营企业运作的权利是不言自明的，私营企业不存在因为“出身”而受歧视的问题。但是，为了确立它们的产品和服务在市场上的地位和声誉，西方企业也很重视自身的经营合法性管理。因此，总结中国民营企业的管理经营合法性的经验，并比较其与西方企业的合法性管理行为的差异，对中国企业开展跨国经营具有重要的借鉴意义。 本文通过与企业中级经理小组座谈和高层经理深度访谈，对中国企业追求经营合法化的行为进行了调查与研究，识别出中国民营企业九种管理合法性的策略，并且分别考察了每一种策略，同时与西方企业的实践进行了对比，并讨论了对中国企业开展跨国经营的启示。 2 文献综述 合法性是政治科学的核心概念之一，通常被用于对和统治者、政府、体制以及与权威相联系的权力的有效性进行分析。合法性是一个多维的概念，可以在多种场合使用。合法性的概念也被用来研究企业的经营合法性，它关注的是商业活动的适当性和伦理标准。对于企业合法性一个比较权威的定义是由Suchman（1995）给出的，“合法性是指在一个由社会建构的规范、价值、信仰或定义的体制中，一个实体的行为被认为是可取的、恰当的、合适的一般性的感知和假定。”[3] 因此，合法性不是企业自身所具有的属性，而是由利益相关者授予或者加于企业的[4]。 合法性证明了一个企业在社会体系中的角色是正当的，有助于吸引资源和利益相关者的持续支持[5]。缺乏合法性，一个企业追求它的目标和积累资源的能力就会大大降低。 合法性理论的核心是社会契约的概念，它隐含着一个企业的生存依赖于公司在“社会接受的限度和习俗之内”运作的程度[6]。Davis（1983）认为，通过社会契约，“社会委托给商业大量的社会资源以实现它的目标，商业被期望作为明智的托管人为社会管理这些资源。”[7] 这种契约既体现在明确表达的法律之中，也体现在隐含的习俗、先例中。 企业的经营合法性具有不同的类型。Suchman（1995）把合法性分为三种类型：实用合法性、道德合法性、认知合法性。实用合法性产生于企业的直接利益相关者自利的打算。道德合法性反映了对企业及其活动肯定的规范性评价。认知合法性则隐含着企业活动和文化规则的一致。总的来说，从实用到道德到认知，合法性变得更加难以获得，更难操纵，但它也变得更加微妙，更加深刻，一旦确立，会更加持久。 大多数企业经营合法性的文献都可以归入了两个流派——战略的或者是制度的[8][9]。战略的观点把合法性描述为运作的资源，而制度的观点把合法性看作是一套基本的信仰。由于真实世界的企业既要面对战略运作的挑战，也要面对制度构成压力的挑战， 因此需要把这两个方面结合到一个统一的框架中，既强调合法性作为可操纵的资源和作为理所当然的信仰体系运作的方式[3]。企业的经营合法性管理是一个不断进行的过程，涉及到获得、维持以及在某些时候重新获得企业合法性。Suchman（1995）提出了在每个阶段管理企业经营合法性的策略。Elsbach和Sutton（1992）[10] 运用制度理论和印象管理理论，说明两个社会运动组织是如何通过非法行为获得合法性的。Elsbach（1994）[8] 使用类似的方法说明了加利福尼亚牛行业的发言人是如何在有争议的事件之后管理合法性的。 通过以上回顾，我们可以看出，西方学者在企业的经营合法性管理方面已经建立了比较完善的理论体系。但是国内对于企业的经营合法性管理鲜有研究，中国企业尤其是民营企业是如何管理自身经营合法性的？中国企业和西方企业在管理经营合法性上有什么不同？西方的理论是否能够解释中国企业的实践？这些问题的回答还需要进一步的研究。 3 研究方法 我们从华中科技大学MBA学员中选择了20位具有8年以上工作经验，且在企业从事中高层管理工作的学员，将他们分成两组，分别进行深度小组座谈。在每个小组座谈的开始，本文作者首先向参加者解释了企业经营合法性的相关概念，介绍了西方企业获得合法性的一些常见的策略。然后采用头脑风暴法请被调查者各抒己见，等被调查者穷举几乎所有可能答案后，再请被调查者将意思相近的答案进行合并。
