中图分类号：F016 文献标识码：A 文章编号：1008-5645(2001)02-0008-04 1 对企业理论的概述 经济学的核心问题是资源的配置。而资源的配置几个世纪以来就是以企业作为形式或纽带的。因此对企业探讨和研究是经济学的中心。 先试着分析和把握先知们对企业的认识。古典经济学将企业看成是生产函数，并且，在此基础上着重分析了企业利润最大化的相关原理，最终发展成为新古典体系的微观经济学。亚当·斯密在《国民财富的性质和原因的研究》一书中，虽然没有明确给企业下定义，但是，其中的论述蕴含着他对企业的认识：企业是各种生产要素如劳动、土地，资本等的结合。新古典经济学继承了古典经济学对企业的认识并着重完善了这些认识。阿弗里德·马歇尔在《经济学原理》中，着重论述了企业（在马歇尔看来即工业组织）的形成与发展，并把企业组织作为第四种生产要素引进经济学理论，但其本质上没有超过亚当·斯密的框架。熊彼特在《经济发展理论》一书中，也将企业内定为一种劳动，土地和资本相结合的产物，是一个生产函数。创新就是指建立一种新的生产函数，经济发展的本质企业就是技术创新。总结起来，古典经济学或新古典经济学认为企业是劳动、土地、资本等各种生产要素的结合，企业是一个生产函数。虽然古典经济学或者新古典经济学的观点根源于其基本假设，但是，这种对企业的认识是有缺陷的。 科斯开创了对企业性质的最有解释力的探讨，他认为，企业的存在是节约交易成本的结果。随后，威廉姆森在《资本主义的经济机构》一书中强调企业是一个科层组织结构，应该认为这是新制度经济学对企业认识的基本范式。张五常在《企业的合约性质》中认为企业是一系列契约的产物，是合约安排的一种形式。杨小凯和黄有光在《专业化经济组织》一书中，在科斯提出的交易成本的基础上，引进了另一变量即专业化分工的收益，并指出当后者超过前者时，企业便会出现。综合这些观点，可以认为，新制度经济学对企业的形成根源和性质方面已作了丰富且深入的探讨，并将交易成本这一重要概念引入企业，但是，新制度经济学基本上没有深入考察企业内部活动的特性，没有深入把握企业内部的交易成本的生产性，没有将生产成本引入分析框架。虽然迈克尔·迪屈奇在《交易成本经济学》一书中，力图从动态的角度来把握企业的经济意义，提出公司除了具有管理层级制的重要特点外，还有生产销售单位的特点，即管理机构的效益而非交易成本对企业的演变具有重要解释力。但是，书中的分析仍没有充分结合生产成本。 因此，本文有这么一种倾向，将新古典经济学提出的生产成本与新制度经济学提出的交易成本统一起来去认识企业内部的生产活动。或许，把生产成本和交易成本统一起来解释企业会更完整。试想一个如果生产成本能解释企业的全部，那么，一个企业在市场上搜寻信息的费用又怎么解释呢？如果交易成本能解释企业的全部，那么，流水线终端的产品难道不是原材料和劳动在技术上的结合吗？因此，笔者有意使这一倾向显化成一个基本观点。 2 企业：生产成本和交易成本的统一体 2.1 基本假设的提出和概念的界定 经济学基本假设是经济学体系的基石，结论的不同根源于基本假设的差异。本文提出如下假设：(1)经济行为人最大化效用动机假设。(2)信息不完备或不对称假设。 对于文中要讨论的交易成本和生产成本，作如下界定： 首先，关于生产成本，进行如下界定：生产成本是指直接参加生产过程的各种要素的耗费。这里，要着重解释的是“直接参加生产过程”，它是指在流水线上的生产过程，包括直接人工，直接原材料和直接其它的投入过程。如果设生产函数为： Q=F(K,L) 则生产成本函数就是 C=rK+wL 这里，K代指一要素，r是它的价格；L是另一要素，w是它的价格。 其次对交易成本进行如下界定：对于一个企业来讲，交易成本是指除了以上界定的生产成本外的所有成本。具体讲，它主要涵盖这几个方面的内容：(1)为了购买直接生产要素，也即为了准备生产成本而付出的发现价格的成本以及谈判和签订合同的成本；(2)生产过程中，为了使各个生产要素能被有效利用，即为了组合生产成本而发生的管理的组织成本；(3)为了销售产品也即为了变现生产成本和利润而发生的搜寻价格的成本以及谈判和签定合同的成本。 通过以上界定，对于企业的总成本来讲，交易成本和生产成本是完备且不重复的。 2.2 生产成本和交易成本的统一 新古典经济学框架下，成本被限制为生产成本。这是与新古典范式最基本的假设，即完全信息和完全理性分不开的。因为既然价格可以传递市场交易中的一切信息，也即信息完备而对称，那么，经济行为人获取信息的成本为零，而信息成本是交易成本的最主要组成部分，因此，这就构成了交易成本为零的必要条件。另一方面，由于信息完备和完全竞争市场的基本假设，那么，风险、不确定性和相关经济行为人的预期都不存在，这就构成了交易成本为零的充分条件。综合可知，在新古典经济学体系下，交易成本为零。
